Planification du CELI à Montréal

Contrairement à certains comptes enregistrés, le CELI n'impose aucune restriction quant à la raison de l'épargne et aucune pénalité pour un retrait. Cette flexibilité le rend utile pour un large éventail d'objectifs, d'un fonds d'urgence à une mise de fonds pour une maison en passant par l'épargne-retraite à long terme, bien que la façon dont il est investi devrait généralement refléter l'objectif et l'échéancier réels.

Une erreur courante consiste à traiter le CELI comme un simple compte d'épargne et à laisser les fonds en liquidités. Pour des objectifs à court terme ou un fonds d'urgence, cela peut être approprié. Pour des objectifs à plus long terme, laisser les fonds du CELI non investis peut signifier passer à côté de la croissance libre d'impôt qui fait la valeur du compte au départ.

Puisque les droits de cotisation au CELI s'accumulent chaque année peu importe le revenu, et se reportent s'ils sont inutilisés, de nombreux Canadiens ont des droits inutilisés considérables sans même le réaliser. Comprendre vos droits disponibles précis, que vous pouvez vérifier auprès de l'ARC, constitue un bon point de départ avant de faire une cotisation importante.

Les retraits d'un CELI sont libres d'impôt et n'affectent pas les prestations basées sur le revenu, ce qui constitue l'un de ses avantages par rapport au REER dans certaines situations. Fait important, les droits de cotisation retirés sont rétablis, mais seulement à partir de l'année civile suivante, ce qui compte pour quiconque envisage de retirer et de recotiser au cours de la même année.

Le CELI convient bien à des objectifs avec des échéanciers variés: un mariage dans quelques années, une rénovation domiciliaire, un projet sabbatique, ou l'épargne-retraite à long terme aux côtés d'un REER. La répartition des placements à l'intérieur du compte devrait généralement refléter le moment où les fonds seront nécessaires.

Le compromis central concerne le moment de l'imposition. Un REER reporte l'impôt au retrait et offre une déduction maintenant; un CELI n'offre aucune déduction maintenant, mais aucun impôt n'est jamais dû sur la croissance ou le retrait. En général, le CELI peut être plus avantageux durant les années à faible revenu ou lorsque la tranche d'imposition future est incertaine, tandis que le REER peut être plus avantageux lorsque la tranche d'imposition actuelle est nettement plus élevée que celle prévue à la retraite. De nombreux ménages utilisent les deux. Consultez notre page sur le REER pour un examen plus approfondi de ce compte.

Les problèmes fréquents incluent laisser l'épargne du CELI non investie pour des objectifs à long terme, cotiser en trop par rapport aux droits disponibles, ce qui peut entraîner des pénalités, et retirer puis recotiser au cours de la même année civile sans réaliser que les droits ne sont rétablis que l'année suivante.