Planification entre actionnaires à Montréal
Quand une entreprise compte plus d'un propriétaire, qu'arrive-t-il si l'un d'eux décède, devient invalide ou souhaite se retirer? La planification entre actionnaires aborde cette question avant qu'elle devienne urgente.
Les entreprises comptant plusieurs propriétaires font éventuellement face à des questions de transition de propriété, qu'elles soient déclenchées par la retraite, l'invalidité, le décès, ou simplement le désir d'un associé de se retirer. La planification entre actionnaires consiste à réfléchir à ces scénarios à l'avance et à coordonner les éléments financiers, particulièrement l'assurance, qui appuient une transition harmonieuse.
Achievers Financial ne rédige pas de conventions légales. Cette page couvre le volet planification financière des considérations entre actionnaires, travaillé aux côtés des professionnels qualifiés en droit qui gèrent eux-mêmes les documents légaux.
Nous aidons les propriétaires d'entreprise ayant plus d'un associé à Westmount à s'assurer qu'une entente d'achat-vente est réellement financée.
Plusieurs propriétaires, plusieurs scénarios possibles
Avec plus d'un propriétaire, un éventail de scénarios mérite d'être considéré: qu'arrive-t-il si un propriétaire décède, devient invalide de façon permanente, souhaite prendre sa retraite, ou souhaite vendre sa part à une personne extérieure à l'entreprise. Chaque scénario soulève des questions différentes sur l'évaluation, le financement et le processus.
Transitions de propriété
Une transition peut être planifiée, comme une retraite avec préavis, ou imprévue, comme un décès ou une invalidité soudains. La planification tend à se dérouler plus harmonieusement, et plus équitablement pour toutes les parties, lorsqu'elle est abordée de façon proactive plutôt que négociée sous pression après un événement inattendu.
Décès et invalidité
Ce sont les deux scénarios les plus couramment financés par l'assurance. Si un actionnaire décède ou devient invalide, les propriétaires restants ont souvent besoin d'une façon de racheter la part de cet actionnaire, que ce soit vers les propriétaires survivants ou la succession ou la famille de l'actionnaire décédé ou invalide, d'une manière qui ne crée pas de crise financière pour l'entreprise.
Considérations d'achat-vente
Une convention d'achat-vente est un document légal qui établit comment une transition de propriété se déroulera, incluant la façon dont les actions du propriétaire sortant seront évaluées et achetées. Nous ne rédigeons pas ces conventions, mais nous aidons à coordonner le mécanisme de financement, souvent de l'assurance, qui rend les termes de la convention réellement exécutables au moment voulu.
Conventions entre actionnaires
Une convention entre actionnaires bien rédigée, préparée par un professionnel qualifié en droit, aborde habituellement directement les scénarios de transition de propriété. Si une entreprise n'en a pas, ou en a une qui n'a pas été révisée depuis des années, c'est souvent un point de départ avant d'aborder le volet financement par assurance.
Concepts de financement par assurance
L'assurance vie et invalidité est couramment utilisée pour financer une entente d'achat-vente, fournissant le capital nécessaire pour compléter un achat sans épuiser les liquidités de l'entreprise ni exiger que les propriétaires restants s'endettent. La façon dont cela est structuré, qui détient la police, qui est nommé bénéficiaire, dépend de la structure d'achat-vente précise en place.
Discussions d'évaluation
Déterminer la valeur de la part d'un propriétaire sortant est souvent l'une des parties les plus délicates de la planification entre actionnaires. Cela est généralement abordé dans la convention entre actionnaires elle-même, parfois par une formule, une évaluation indépendante, ou une autre méthode convenue, et c'est une question légale et d'évaluation hors de notre champ d'action, bien qu'elle influence directement le montant de financement par assurance qui pourrait être nécessaire.
Implications familiales et successorales
Le décès d'un actionnaire touche non seulement l'entreprise mais aussi sa famille et sa succession. Coordonner la planification entre actionnaires avec le plan successoral personnel de l'actionnaire aide à s'assurer que le résultat, un rachat équitable, un paiement rapide, une clarté pour la famille, fonctionne pour toutes les personnes concernées. Consultez notre page sur la coordination de la planification successorale d'entreprise pour en savoir plus.
Continuité de l'entreprise
Au-delà de la transition de propriété elle-même, il vaut la peine de considérer comment l'entreprise continue d'opérer pendant et après une transition, ce qui peut aussi impliquer l'assurance personne clé si l'actionnaire sortant ou touché jouait aussi un rôle opérationnel essentiel. Consultez notre page sur l'assurance personne clé pour cette considération connexe.
Ce que les actionnaires devraient clarifier avec des professionnels en droit et en finance
- Avons-nous une convention entre actionnaires à jour, et aborde-t-elle le décès, l'invalidité et le départ volontaire?
- Comment la part de propriété d'un actionnaire sortant est-elle évaluée selon notre convention?
- Notre entente d'achat-vente est-elle financée, et avec quel type d'assurance?
- Avons-nous révisé cette convention et son financement au cours des dernières années?
- Le plan successoral personnel de chaque actionnaire tient-il compte de sa participation dans l'entreprise?
Planification connexe pour propriétaires d'entreprise
Zones desservies
Questions fréquentes sur la planification entre actionnaires
Non. Les conventions entre actionnaires sont des documents légaux rédigés par des professionnels qualifiés en droit. Nous aidons à coordonner le volet planification financière, particulièrement le financement par assurance pour les ententes d'achat-vente.
C'est une entente légale, habituellement intégrée à une convention entre actionnaires ou l'accompagnant, qui établit comment une transition de propriété se déroulera, incluant les termes d'évaluation et d'achat, si un actionnaire décède, devient invalide ou se retire.
L'assurance vie et invalidité est couramment utilisée pour financer une entente d'achat-vente, fournissant le capital nécessaire pour compléter un achat sans mettre à rude épreuve les liquidités de l'entreprise.
Sans convention, une transition de propriété imprévue, comme un décès soudain, peut devenir compliquée et litigieuse. Cela vaut la peine d'être abordé avec un professionnel qualifié en droit comme point de départ.
Cela est généralement abordé dans la convention entre actionnaires elle-même, par une formule, une évaluation indépendante, ou une autre méthode convenue. C'est une question légale et d'évaluation hors de notre champ d'action, mais elle influence directement le montant de financement par assurance nécessaire.
Non. Nous coordonnons la planification financière, particulièrement l'assurance, aux côtés des professionnels qualifiés en droit qui gèrent les conventions entre actionnaires et autres documents légaux.
Cela vaut la peine d'être révisé après tout changement de propriété, de valeur d'entreprise ou de circonstances des actionnaires, et périodiquement même sans déclencheur précis, puisque la valeur de l'entreprise et les besoins d'assurance peuvent évoluer avec le temps.
Voyez si votre plan entre actionnaires est réellement financé.
Apportez votre convention entre actionnaires, si vous en avez une, ou simplement vos questions. La première conversation porte sur la clarté, pas sur la pression.
Vous ne savez pas comment cela s'applique à votre situation? Dites-nous ce que vous vivez actuellement et nous vous aiderons à déterminer le bon point de départ.