Planification du REER à Montréal
Le REER est l'un des outils d'épargne-retraite les plus connus au Canada, mais le compte lui-même n'est pas la stratégie. C'est la façon dont vous l'utilisez qui compte.
Un régime enregistré d'épargne-retraite, ou REER, permet aux Canadiens de cotiser un revenu avant impôt en vue de la retraite, les placements croissant à l'abri de l'impôt jusqu'au retrait. C'est un compte bien connu, mais c'est dans les détails de son utilisation, le moment des cotisations, le choix des placements, la planification des retraits, que se prennent les vraies décisions.
Cette page présente ce qu'est un REER, qui l'utilise généralement, et comment les décisions liées au REER s'intègrent au reste d'un plan financier. Achievers Financial aide les clients montréalais à réfléchir à la stratégie REER comme faisant partie d'un plan coordonné plutôt que comme un compte isolé.
La stratégie REER revient souvent dans nos conversations avec les clients de Westmount qui coordonnent leurs comptes personnels et d'entreprise.
Ce qu'est un REER
Un REER est un compte enregistré qui permet aux cotisations de croître à l'abri de l'impôt jusqu'au retrait, généralement à la retraite. Les cotisations sont généralement déductibles d'impôt l'année où elles sont versées, ce qui peut réduire le revenu imposable, tandis que les retraits sont imposés comme un revenu au moment où ils sont finalement effectués.
Les droits de cotisation s'accumulent selon le revenu gagné, jusqu'à des plafonds annuels fixés par le gouvernement fédéral, et les droits inutilisés se reportent aux années suivantes.
Qui utilise généralement un REER
Le REER est largement utilisé par les Canadiens salariés et travailleurs autonomes qui épargnent pour la retraite, particulièrement ceux dans des tranches d'imposition plus élevées durant leurs années de travail et qui prévoient se retrouver dans une tranche inférieure à la retraite. La déduction fiscale sur les cotisations tend à avoir plus de poids à mesure que le revenu augmente, ce qui explique en partie pourquoi la stratégie REER diffère souvent selon qu'on est en début de carrière ou en période de gains maximaux.
Planification des cotisations
Décider combien cotiser, et à quel moment, implique de soupeser les liquidités actuelles par rapport à la valeur de la déduction fiscale et à l'avantage de la croissance à l'abri de l'impôt. Une cotisation forfaitaire avant la date limite annuelle, des cotisations automatiques régulières tout au long de l'année, ou le réinvestissement d'un remboursement d'impôt sont des approches courantes, et la bonne dépend du profil de revenu et des autres priorités d'épargne.
Considérations sur la déduction fiscale
La déduction fiscale d'une cotisation au REER réduit le revenu imposable de l'année où elle est réclamée, ce qui peut être particulièrement utile lors d'une année à revenu élevé. Certaines personnes choisissent de cotiser mais de reporter la déduction à une année future à revenu plus élevé, une stratégie qui mérite d'être comprise plutôt que de présumer que la déduction doit être utilisée immédiatement.
Retraits et intégration à la retraite
Les retraits du REER sont imposés comme un revenu l'année où ils sont effectués. À la retraite, le REER se convertit en Fonds enregistré de revenu de retraite, ou FERR, qui exige des retraits minimums annuels à partir de l'année suivant la conversion. Planifier comment les retraits du REER interagissent avec les autres sources de revenu, y compris les régimes de retraite, les prestations gouvernementales et l'épargne non enregistrée, est un élément central de la planification du revenu de retraite.
REER contre CELI
Le REER et le CELI sont souvent comparés puisqu'ils sont les deux principaux véhicules d'épargne à avantages fiscaux offerts à la plupart des Canadiens, mais ils fonctionnent différemment. Une cotisation au REER est déductible d'impôt maintenant, avec de l'impôt à payer au retrait; une cotisation au CELI n'est pas déductible, mais les retraits sont libres d'impôt. Le bon équilibre entre les deux dépend souvent de la tranche d'imposition actuelle par rapport à celle prévue dans le futur, et de nombreux ménages utilisent les deux plutôt que de choisir l'un exclusivement. Consultez notre page sur le CELI pour un survol plus détaillé de cette comparaison.
Erreurs de planification courantes
Certains scénarios reviennent souvent: cotiser sans avoir une idée claire de l'objectif de l'argent, laisser les cotisations en liquidités plutôt que de les investir, cotiser en trop par rapport au plafond annuel, ce qui peut entraîner des pénalités, et retirer des fonds tôt sans tenir compte de l'impact fiscal ou des droits de cotisation perdus, puisque les droits retirés ne sont généralement pas rétablis.
Quand revoir votre stratégie REER
Une révision est pertinente après un changement important de revenu, un changement de carrière, l'approche de la retraite, ou simplement lorsque plusieurs années se sont écoulées depuis le dernier examen de la répartition des placements et de la stratégie de cotisation par rapport aux objectifs actuels.
REER contre CELI en un coup d'œil
| REER | CELI | |
|---|---|---|
| Cotisations | Déductibles d'impôt | Non déductibles d'impôt |
| Retraits | Imposés comme un revenu | Libres d'impôt |
| Droits de cotisation | Basés sur le revenu gagné, jusqu'à des plafonds annuels | Plafond annuel fixe pour toute personne admissible |
| Utilisation courante | Épargne-retraite, surtout les années à revenu élevé | Objectifs flexibles à court, moyen et long terme |
Questions à considérer avant de cotiser à un REER
- Quelle est ma tranche d'imposition actuelle, et comment se compare-t-elle à celle prévue à la retraite?
- Combien de droits de cotisation REER inutilisés ai-je accumulés?
- Mes placements REER sont-ils réellement investis, ou simplement en liquidités?
- Comment cette cotisation s'intègre-t-elle à mon CELI et à mes autres objectifs d'épargne?
- Ai-je un plan pour la façon dont les retraits du REER fonctionneront à la retraite?
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Questions fréquentes sur le REER
Cela dépend de votre revenu, de votre tranche d'imposition, de vos droits de cotisation disponibles et de vos autres objectifs d'épargne. Il n'existe pas de montant unique qui convient à tout le monde.
Les cotisations au REER sont déductibles d'impôt et les retraits sont imposés comme un revenu. Les cotisations au CELI ne sont pas déductibles, mais les retraits sont libres d'impôt. Beaucoup de gens utilisent les deux dans le cadre d'une stratégie coordonnée.
Il se convertit généralement en Fonds enregistré de revenu de retraite, ou FERR, qui exige des retraits minimums annuels. La planification du revenu de retraite examine comment ces retraits s'intègrent aux autres sources de revenu.
Oui, mais les retraits sont imposés comme un revenu au moment du retrait, et les droits de cotisation utilisés ne sont généralement pas rétablis, à l'exception de programmes précis comme le Régime d'accession à la propriété.
Les deux approches sont valables. La meilleure option dépend de vos liquidités, de votre profil de revenu et de votre confort avec le moment des marchés.
Non. Les cotisations peuvent être versées une année et la déduction réclamée une année ultérieure, ce qui peut être utile si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée plus tard.
Non. Le rendement des placements dépend des conditions de marché et des placements précis détenus. Nous vous aidons à bâtir une stratégie, pas à garantir des résultats.
Les cotisations excédentaires au-delà d'une petite marge peuvent entraîner des pénalités. Il est utile de suivre vos droits de cotisation disponibles avant de faire d'importantes cotisations.
La participation à un régime de retraite peut affecter vos droits de cotisation REER par le biais d'un facteur d'équivalence. Examiner les deux ensemble aide à éviter les surprises. Consultez notre page sur les régimes de retraite pour plus de détails.
Les déclencheurs courants incluent un changement important de revenu, un nouvel emploi avec ou sans régime de retraite, l'approche de la retraite, ou simplement le fait de ne pas avoir revu la répartition de vos placements depuis plusieurs années.
Voyez comment votre REER s'intègre à votre plan global.
Apportez votre historique de cotisation actuel ou simplement vos questions. La première conversation porte sur la clarté, pas sur la pression.
Vous ne savez pas comment cela s'applique à votre situation? Dites-nous ce que vous vivez actuellement et nous vous aiderons à déterminer le bon point de départ.